Avräkningskonto för factoring

Obs! Avräkningskonto för factoring är en tilläggsprodukt.

Bakgrund

En kommuns VA/RENH fakturor ”köps” av ekonomikontoret och VA/Renhållningen får betalt direkt för fakturan, dock ej förseningsavgifter (dröjsmålsräntor och påminnelseavgifter) som ekonomikontoret behåller.

Bokföring ska för fakturor, annulleringar och avskrivningar bokas på ett avräkningskonto för både VA/Renhållningen och ekonomikontoret. I denna bokföring ska inte förseningsavgifter medräknas.

Exempel:

En faktura innehåller 400 kr renhållning, 600 kr VA och 60 kr förseningsavgifter, totalt brutto 1060 kr.

Normalt bokförs denna på följande sätt:

  • Kundfordringar VA, 660 kr (Förseningsavgifter har produkt VA)
  • Kundfordringar Renhållning, 400 kr
  • Intäkter VA, -480 kr
  • Intäkter Renhållning, -320 kr
  • Intäkter Förseningsavgifter, -60 kr
  • Moms VA, -120 kr
  • Moms Renhållning, -80 kr

Anpassningen innebär att följande bokföringsposter dessutom skapas:

  • Avräkning Factoring VA, 600 kr (Brutto VA exkl förseningsavgifter)
  • Avräkning Factoring Renh, 400 kr
  • Avräkning Factoring Ekonomikontoret, -1000 kr

Inställningar i Future

För att använda avräkningskonton för Factoring måste man först göra en del inställningar i Future. För att slå på funktionaliteten måste styrparametern AvräkningVidFactoring sättas till JA via Systemmenyn. Välj Inställningar>EDPParameters>Parameters och undermappen Bokföring.

Därefter måste avräkningskonton, både för VA/Renh och ekonomikontoret skapas.

Ekonomikontorets avräkningskonto

Ekonomikontorets avräkningskonto läggs upp via menyn Bokföring. Välj Konto och klicka på fliken Konto genom att ange en lämplig kontokod och därefter ange kontosiffrorna för kontosträngen.

Den nyskapade kontodkoden anges anges på styrparametern KontokodAvräkningFactoring via Systemmenyn. Välj Inställningar>EDPparameters>Parameters och undermappen Konto.

VA/Renhållningens avräkningskonto

VA/Renhållningens avräkningskonto läggs upp i Bokföring>Konto på normalt sätt genom att ange en lämplig kontokod och därefter ange kontosiffrorna för kontosträngen.

I Jönköpings fall ska det läggas upp tre kontokoder, för VA, Renhållning resp Miljö. Därefter anges denna kontokod under Bokföring>Konto; fliken Produktkonto för var och en av de tre posterna i detta register.

Bokföring

Efter att man gjort ovanstående inställningar sker bokföringen på normalt sätt.